Общество с ограниченной ответственностью "Лотос ПМ" ИНН:0245022869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92830198 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5145100
12104 Запасы на конец предыдущего года51000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5145110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5145110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5115110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5145110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5145110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51100
21103 Выручка за отчетный год6184280
21104 Выручка за предыдущий год42800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5433560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7200
22203 Управленческие расходы за отчетный год60630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год450
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400
24603 Прочее за отчетный год840
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (514) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+60) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (618) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (618) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лотос ПМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить