Общество с ограниченной ответственностью "РезСтрой" ИНН:0245022900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92801529 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114218193139
12104 Запасы на конец предыдущего года21819313910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4721271926479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1271926479296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586148912430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1489124313590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586148912431408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148912431408367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15353517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35351716
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500110000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7135412081391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35412081391351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571145412080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1454120813910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586148912431408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148912431408367
21103 Выручка за отчетный год197367945752948
21104 Выручка за предыдущий год367945752948459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29836716302941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3671454419450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-101839450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83129290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1018310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83170
23403 Прочие доходы за отчетный год88010
23503 Прочие расходы за отчетный год7896
23504 Прочие расходы за предыдущий год8962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (586) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (298+0+0) = -33.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-101)/Выручка (197) = -51.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (197) = -10.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 5.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-51.27%), рентабельность компании (-10.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РезСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить