ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0245023076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92833015 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года30792918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30792918
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года10381
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года354409
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года409349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1127683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16031184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11841381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16034263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42634299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15773
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6502326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23262451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7061780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17801775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13564106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41064226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16034263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42634299
21103 Выручка за отчетный год13432296
21104 Выручка за предыдущий год22967055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13002296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22965093
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13432183
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21834764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113329
23403 Прочие доходы за отчетный год1530
23503 Прочие расходы за отчетный год1015
23504 Прочие расходы за предыдущий год15254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9875
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8360
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311460
32008 Величина капитала на 311560
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)900
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312360
33008 Величина капитала на 312460
36003 Чистые активы на 312360
36004 Чистые активы на 31260
41103 Поступления – всего за отчетный год23880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12990
41193 Прочие поступления за отчетный год10890
41203 Платежи – всего за отчетный год23580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год460
41293 Прочие платежи за отчетный год280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (1603) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+1343+0) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (1343) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (1343) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 4.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-3.2%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить