Общество с ограниченной ответственностью "САНДПИТ" ИНН:0245023125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473416 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года602860286028
11504 Основные средства на конец предыдущего года602860280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года602860286028
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года602860280
12103 Запасы на конец отчетного года352337384380
12104 Запасы на конец предыдущего года373843802894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136567068328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134783281982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1823
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года558700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года535900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104801046212710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10462127104879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165081649018738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16490187384879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года661900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года657900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662965897216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года658972163096
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7007000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7007000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300980988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3529890110542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342510542795
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года535000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года547600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9179920111522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9201115221783
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165081649018738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16490187384879
21103 Выручка за отчетный год277154922401
21104 Выручка за предыдущий год15492240119342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214214717920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6431792016264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63-5984481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90644813078
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-5984481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-59844813078
23503 Прочие расходы за отчетный год5014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42-5984467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59844673066
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14161166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40-6124306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61243062900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (16508) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (214+16+0) = 20.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (277) = 16.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (277) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.671

Индекс Альтмана Z = 3.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.97%), рентабельность компании (14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНДПИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить