Общество с ограниченной ответственностью "УПТК "ТехТрансСтрой" ИНН:0245023189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38478419 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4890
12103 Запасы на конец отчетного года63236370
12104 Запасы на конец предыдущего года63704016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1348934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1832972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76747400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82105441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76747889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86995441
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года523517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517498
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1781790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69735582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63924942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71517372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81824943
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76747889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86995441
21103 Выручка за отчетный год327923041
21104 Выручка за предыдущий год2304123740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380219242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2295521859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5233799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86405
23403 Прочие доходы за отчетный год1105379
23404 Прочие доходы за предыдущий год3791759
23503 Прочие расходы за отчетный год571428
23504 Прочие расходы за предыдущий год4341826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1871
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (7674) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3802+0+0) = -13.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-523)/Выручка (3279) = -15.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3279) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 0.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-15.95%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УПТК ТехТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить