Общество с ограниченной ответственностью "Комплектгазсервис" ИНН:0245023238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482579 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2100740767
12104 Запасы на конец предыдущего года7407670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35661627245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16272450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128284120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2841200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года579426511132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265111320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579426511132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265111320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2530223010
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2230100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2530223010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2230100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32544111122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41111220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32544111122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41111220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579426511132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265111320
21103 Выручка за отчетный год649177901266
21104 Выручка за предыдущий год779112660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643976251230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год762512300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5216536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5216536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5216592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4213274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (5794) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6439+0+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (6491) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (6491) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплектгазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить