ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МС АВТО" ИНН:0245023380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492939 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3781497858370
11504 Основные средства на конец предыдущего года4978583700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года123953800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года538000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5020551658374654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5516583746540
12103 Запасы на конец отчетного года992585580366130822
12104 Запасы на конец предыдущего года55803661308220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11018538111826986
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5381118269860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179311569365793000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15693657930000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года145897848164000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года78481640000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41042454134682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24541346820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года519983556310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9835563100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1474191587951049595120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15879510495951200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1524391643111107969774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16431111079697740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33714205341091-468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245341091-4680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33724205441101-458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245441101-4580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104621122884956207212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1228849562072120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1068113273140753020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132731407530200
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3413761000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3610000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11871514376710969510232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139767109695102320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1524391643111107969774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16431111079697740
21103 Выручка за отчетный год89843811710595831170
21104 Выручка за предыдущий год117105958311700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84265911024525488190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110245254881900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5577968607342980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год686073429800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28906277488930204
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2774889302040
22203 Управленческие расходы за отчетный год29296332442626782
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3324426267820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24237615-899-286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7615-899-2860
23203 Проценты к получению за отчетный год21983761240
23204 Проценты к получению за предыдущий год37612400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1176110207706179
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102077061790
23403 Прочие доходы за отчетный год2700525618122293
23404 Прочие доходы за предыдущий год256181222930
23503 Прочие расходы за отчетный год12389982583106
23504 Прочие расходы за предыдущий год99825831060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13781224041810-468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224041810-4680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год682275900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2759000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2260000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-538000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год701000
24603 Прочее за отчетный год6207402510
24604 Прочее за предыдущий год74025100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13180194431559-468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194431559-4680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13180194431559-468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194431559-4680
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3124534000
32008 Величина капитала на 3124544000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13180000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13180000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13180000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13180000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4000000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3133714000
33008 Величина капитала на 3133724000
36003 Чистые активы на 3133724000
36004 Чистые активы на 3124544000
41103 Поступления – всего за отчетный год1943004000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год996908000
41193 Прочие поступления за отчетный год946096000
41203 Платежи – всего за отчетный год1918340000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год875794000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45858000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10124000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3126000
41293 Прочие платежи за отчетный год983438000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24664000
43103 Поступления – всего за отчетный год196066000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год196066000
43203 Платежи – всего за отчетный год219080000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3480000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год215600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23014000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1650000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13180)/Стоимость активов (152439) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (842659+28906+29296) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2423)/Выручка (898438) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13180)/Выручка (898438) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.284

Индекс Альтмана Z = 7.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить