ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА" ИНН:0245023453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497256 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2344887410
11504 Основные средства на конец предыдущего года48874100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2344887410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48874100
12103 Запасы на конец отчетного года2376307124730
12104 Запасы на конец предыдущего года3071247300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1340650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572302510852183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2857109721810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года835228468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52284680
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3058614838542316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6147385423160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3292663545962316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6635459623160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3710340185
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43301850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-271533440285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5334402850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3563610241562031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6102415620310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3563610241562031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6102415620310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3292663545962316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6635459623160
21103 Выручка за отчетный год1224019353164314485
21104 Выручка за предыдущий год193531643144850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год696619301117393919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142541620139190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5274524692566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50992305660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год603904462328
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год504703280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76552230238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год522302380
23403 Прочие доходы за отчетный год15931000
23404 Прочие доходы за предыдущий год310000
23503 Прочие расходы за отчетный год194240357
23504 Прочие расходы за предыдущий год2403570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-800122195231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1221952310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2741460
24603 Прочее за отчетный год-2000
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80294154185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931541850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8020154185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9301850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-802)/Стоимость активов (3292) = -24.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6966+6039+0) = -5.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-765)/Выручка (12240) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-802)/Выручка (12240) = -6.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = -3.512

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-6.25%), рентабельность компании (-6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕСТ-ЕВРОСТРОЙТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить