Общество с ограниченной ответственностью "Агросегмент" ИНН:0245023460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497262 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1640218100
12104 Запасы на конец предыдущего года2181000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4660140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года466000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30145610108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года988261080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2620493172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204931720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21653841119280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38411192800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21653841119280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38411192800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76501740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7000400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-665-600117140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6001171400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283044412140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444121400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283044412140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444121400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21653841119280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38411192800
21103 Выручка за отчетный год1030194822684512
21104 Выручка за предыдущий год1948226845120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год921190252595456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1899827064560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1094578956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484-22560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201112
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107457-2254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год457-22540
23403 Прочие доходы за отчетный год1443090
23503 Прочие расходы за отчетный год16161174104
23504 Прочие расходы за предыдущий год11741040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66-717-2350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-717-23500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66-717-2340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-717-23400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-660-2340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7170400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (2165) = -3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (921+2+0) = 11.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (1030) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (1030) = -6.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.235

Индекс Альтмана Z = -2.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (10.39%), рентабельность компании (-6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросегмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить