ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0245023527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498735 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14373
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2052
21103 Выручка за отчетный год233143
21104 Выручка за предыдущий год14342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1432
22203 Управленческие расходы за отчетный год1822
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1350
23403 Прочие доходы за отчетный год2050
23503 Прочие расходы за отчетный год236
23504 Прочие расходы за предыдущий год72
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1280
24603 Прочее за отчетный год1599
24604 Прочее за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21836
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (520) = 41.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+182) = 28.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (233) = 21.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (233) = 93.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.996

Индекс Альтмана Z = 10.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (21.89%), рентабельность компании (93.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить