ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ОСИПОВСКАЯ" ИНН:0245023534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498698 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1614915388
11504 Основные средства на конец предыдущего года153880
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года126126
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1627515514
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155140
12103 Запасы на конец отчетного года6310
12104 Запасы на конец предыдущего года10766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года575563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года574916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691716088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16088916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76-157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-157-618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66-147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-147-608
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21091379
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13791099
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1487414856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14856425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1698316235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162351524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691716088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16088916
21103 Выручка за отчетный год160250
21104 Выручка за предыдущий год2500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
22203 Управленческие расходы за отчетный год2424
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126-15
23403 Прочие доходы за отчетный год80
23503 Прочие расходы за отчетный год1756
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70-15
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (16917) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46+0+24) = 128.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (160) = 56.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (160) = 50.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -5.471

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (56.25%), рентабельность компании (50.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ОСИПОВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить