ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН" ИНН:0245023615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502891 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1510221210283462504457
11504 Основные средства на конец предыдущего года102834629468090
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81458828281718099
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года282817180991
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года71861037030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года103703601300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1592398610669982522556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1066998210250381
12103 Запасы на конец отчетного года2673937460
12104 Запасы на конец предыдущего года74600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6361545232342
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года452323420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232612792780864343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8338803618610
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6850006850000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года900832113269025664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года406590256641997
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года247279120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148917919316511577349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193165110748671997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17413165126016332099905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1260163320999051998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года275835027583502000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года275835020002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4355771-1426610-52601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1426610-52601-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15974211331740-50601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1331740-506011998
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1149886868342701573946
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года683427015739470
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года58797211496189
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2114961880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1155766568554191580135
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года685541915801350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года811253235322248592
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2353222485920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66346514178109321229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41781093212290
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года70171043550
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10435500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74529214414474570371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44144745703710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17413165126016332099905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1260163320999051998
21103 Выручка за отчетный год82030700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95026500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12995800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12458000
22203 Управленческие расходы за отчетный год97392274820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2748200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-351930-274820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2748200
23203 Проценты к получению за отчетный год778400
23303 Проценты к уплате за отчетный год24927100
23403 Прочие доходы за отчетный год294913105601794
23404 Прочие доходы за предыдущий год31056017940
23503 Прочие расходы за отчетный год2859358190684566302
23504 Прочие расходы за предыдущий год1906845663023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3423284-1623767-64508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1623767-64508-3
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-364861926992
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-19269920
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год37649149606189
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1496061890
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год53177226471818098
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год264718180981
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2929161-1374009-52599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1374009-52599-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2929161-1374009-52599
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1374009-52599-2
32003 Величина капитала на 31275835020002000
32007 Величина капитала на 31-1426610-52601-2
32008 Величина капитала на 311331740-506011998
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2929161137400952599
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2929161137400952599
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2929161137400952599
33218 Убыток (ИТОГО)2929161137400952599
33003 Величина капитала на 31275835027583502000
33007 Величина капитала на 31-4355771-1426610-52601
33008 Величина капитала на 31-15974211331740-50601
36003 Чистые активы на 31-15974211331740-50601
36004 Чистые активы на 311331740-506011998
41103 Поступления – всего за отчетный год206421128434381768
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год88286000
41193 Прочие поступления за отчетный год118135128434381768
41203 Платежи – всего за отчетный год936524247096239760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55227713802239252
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год104814100380
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3091900
41293 Прочие платежи за отчетный год248514223256508
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11276872596342-237992
42103 Поступления – всего за отчетный год7300411479170
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год68500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4504100
42203 Платежи – всего за отчетный год45626396633606669365
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год45157366481906601173
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год266631075107471
42293 Прочие  платежи за отчетный год202404419060721
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3832598-6485689-669365
43103 Поступления – всего за отчетный год516714542679992281521
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год516714542679992281521
43203 Платежи – всего за отчетный год2208906305788556301
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2208906305788556301
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год295823939622111725220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25332872864817863
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год240915308062-7915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2929161)/Стоимость активов (17413165) = -16.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-351930)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950265+124580+97392) = -30.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-351930)/Выручка (820307) = -42.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2929161)/Выручка (820307) = -357.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.084

Х5 = Выручка/Активы = 0.047

Индекс Альтмана Z = -0.954

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-42.9%), рентабельность компании (-357.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОШПАН БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить