ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛИДАН" ИНН:0245023742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511298 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7269430
11504 Основные средства на конец предыдущего года94300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7269430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94300
12103 Запасы на конец отчетного года106659597
12104 Запасы на конец предыдущего года5959710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10791613444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16134440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года72100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21453032549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303254910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28713975549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397554910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года401010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-366-31217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-312170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-326-30227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3022710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1253190960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1909600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19442368462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23684620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31974277522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42775220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28713975549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397554910
21103 Выручка за отчетный год5934796694
21104 Выручка за предыдущий год47966940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2183133690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31336900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37516634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1800
22203 Управленческие расходы за отчетный год384177276
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1772760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-127-72
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127-720
23303 Проценты к уплате за отчетный год27750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год181043
23504 Прочие расходы за предыдущий год10430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54-30621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-306210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54-32917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-329170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-54-32917
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-329170
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-31200
32008 Величина капитала на 31-30200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)3000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)3000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5400
33218 Убыток (ИТОГО)5400
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-36600
33008 Величина капитала на 31-32600
41103 Поступления – всего за отчетный год172300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162900
41193 Прочие поступления за отчетный год9400
41203 Платежи – всего за отчетный год189100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год180900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год4700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16800
42103 Поступления – всего за отчетный год10000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10000
42203 Платежи – всего за отчетный год55300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год55300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45300
43103 Поступления – всего за отчетный год67200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год67200
43203 Платежи – всего за отчетный год15400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год51800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (2871) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218+0+384) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (593) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (593) = -9.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Х5 = Выручка/Активы = 0.207

Индекс Альтмана Z = 0.139

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-1.52%), рентабельность компании (-9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить