ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР ИНН:0245023823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516114 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20250
12103 Запасы на конец отчетного года751310
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18113428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1788650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38715390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19314862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401173115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21317362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1508379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37792
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1769036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1769036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401173115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21317362
21104 Выручка за предыдущий год1330000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5126976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38303-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38303-6
23503 Прочие расходы за отчетный год449
23504 Прочие расходы за предыдущий год492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42294-8
24603 Прочее за отчетный год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4278-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312700
32008 Величина капитала на 313700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13100
33003 Величина капитала на 311000
33004 Величина капитала на 31-1800
33007 Величина капитала на 3115800
33008 Величина капитала на 3115000
36003 Чистые активы на 3115000
36004 Чистые активы на 313700
41203 Платежи – всего за отчетный год500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-500
43203 Платежи – всего за отчетный год10000
43293 Прочие платежи за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (401) = -21.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.598

Индекс Альтмана Z = 3.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (36.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХОСМОТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить