Общество с ограниченной ответственностью "Градус" ИНН:0245023911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12683464 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года367923680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106836392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1073143872418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438724180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1073143872418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438724180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1036122421944
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224219440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1041122921954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229219540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3202095464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20954640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3202095464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20954640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1073143872418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438724180
21103 Выручка за отчетный год657304019825034
21104 Выручка за предыдущий год40198250340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5532139419398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39419243980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1040977924636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7796360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1040977924636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7796360
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год1744160
23504 Прочие расходы за предыдущий год41600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1024873824576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7385760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1726541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1007667324535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6735350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1007667324535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6735350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Градус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Градус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Градус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10076)/Стоимость активов (10731) = 93.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Градус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55321+0+0) = 18.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Градус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10409)/Выручка (65730) = 15.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Градус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10076)/Выручка (65730) = 15.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Градус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Градус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.939

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.955

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.534

Индекс Альтмана Z = 50.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Градус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (33.53), коэффициент текущей ликвидности (33.53), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.84%), рентабельность компании (15.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Градус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить