Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр плюс" ИНН:0245023990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12688728 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9981195
12104 Запасы на конец предыдущего года1195795
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10231300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1300973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10231300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1300973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8821031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8821191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1191963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10231300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1300973
21103 Выручка за отчетный год6052599
21104 Выручка за предыдущий год25995762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5532565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25655657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34105
23503 Прочие расходы за отчетный год128
23504 Прочие расходы за предыдущий год87
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2698
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (1023) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (553+0+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (605) = 8.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (605) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.16

Индекс Альтмана Z = 1.436

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.436<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (8.6%), рентабельность компании (5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЦентр плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить