Общество с ограниченной ответственностью "Санитарно-эпидемиологический дезсервис" ИНН:0245024175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12710540 ОКВЭД:85.14.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года872135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года872135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года757
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года872135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13513
21103 Выручка за отчетный год3395546
21104 Выручка за предыдущий год5467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1750181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1645365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3651
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1645360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3600
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год8705
23504 Прочие расходы за предыдущий год3020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год775365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год683365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год683365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год680
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31650
32008 Величина капитала на 31750
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 317480
33008 Величина капитала на 317580
36003 Чистые активы на 317580
36004 Чистые активы на 31750
41103 Поступления – всего за отчетный год29770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29710
41193 Прочие поступления за отчетный год60
41203 Платежи – всего за отчетный год28270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18040
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1920
41293 Прочие платежи за отчетный год8310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (872) = 78.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1750+0+0) = 94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1645)/Выручка (3395) = 48.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (3395) = 20.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.783

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.649

Индекс Альтмана Z = 21.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (7.65), коэффициент текущей ликвидности (7.65), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (48.45%), рентабельность компании (20.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санитарно-эпидемиологический дезсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить