Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА" ИНН:0245024231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12720585 ОКВЭД:51.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1975413707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137072335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5781125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2004014286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142863553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2004014286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142863553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1830914273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142733541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1830914273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142733541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2004014286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142863553
21103 Выручка за отчетный год8832651137
21104 Выручка за предыдущий год5113726437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6951740175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4017519681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1880910962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109626756
22203 Управленческие расходы за отчетный год1550110596
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105966711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3308366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36645
23503 Прочие расходы за отчетный год1160365
23504 Прочие расходы за предыдущий год36543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3130
32008 Величина капитала на 31130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17180
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3117210
33008 Величина капитала на 3117310
36003 Чистые активы на 3117310
36004 Чистые активы на 31130
41103 Поступления – всего за отчетный год957080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год957080
41203 Платежи – всего за отчетный год954230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год886380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41930
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2030
41293 Прочие платежи за отчетный год23890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1718)/Стоимость активов (20040) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69517+0+15501) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3308)/Выручка (88326) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1718)/Выручка (88326) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 1.663

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.663<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом УФА-КЕРАМИКА-ВОЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить