Общество с ограниченной ответственностью "Родник здоровья" ИНН:0245024312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725702 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393523590
11504 Основные средства на конец предыдущего года235900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393523590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235900
12104 Запасы на конец предыдущего года6800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1350652128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6521280
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года88121
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года81210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1371739272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7392730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53053098272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30982730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23802794-172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2794-1720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23902804-162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2804-1620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2397294434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2944340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2915294434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2944340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53053098272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30982730
21103 Выручка за отчетный год18045195178633
21104 Выручка за предыдущий год1951786330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15639145808457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1458084570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24064937176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49371760
22203 Управленческие расходы за отчетный год25951753422
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17534220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1893184-246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3184-2460
23503 Прочие расходы за отчетный год352748
23504 Прочие расходы за предыдущий год27480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2243157-171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3157-1710
24603 Прочее за отчетный год1911910
24604 Прочее за предыдущий год19100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4152966-171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2966-1710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4152966-171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2966-1710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-415)/Стоимость активов (5305) = -7.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15639+0+2595) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-189)/Выручка (18045) = -1.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-415)/Выручка (18045) = -2.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.82

Индекс Альтмана Z = -0.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-1.05%), рентабельность компании (-2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник здоровья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить