ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:0245024369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12732607 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1168878121207
11504 Основные средства на конец предыдущего года781212070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1168878121207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года781212070
12103 Запасы на конец отчетного года15412135614744
12104 Запасы на конец предыдущего года1356147440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231263013625559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30136255590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329243781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2437810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388674394031084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43940310840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505555175232291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51752322910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22341413529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14135290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7245132312153
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1323121530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7245132312153
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1323121530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года433400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367423710829609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37108296090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410763710829609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37108296090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505555175232291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51752322910
21103 Выручка за отчетный год100503166681100368
21104 Выручка за предыдущий год1666811003680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9700416424099335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164240993350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349924411033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244110330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349924411033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244110330
23303 Проценты к уплате за отчетный год22911122310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11223100
23403 Прочие доходы за отчетный год12816726
23404 Прочие доходы за предыдущий год167260
23503 Прочие расходы за отчетный год30137198
23504 Прочие расходы за предыдущий год371980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10351115651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11156510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214231132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2311320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821884519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8845190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (821)/Стоимость активов (50555) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97004+0+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3499)/Выручка (100503) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (821)/Выручка (100503) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить