Общество с ограниченной ответственностью "МАГНАТ" ИНН:0245024390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735698 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43853019688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30196880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44683035698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30356980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44683035698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30356980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6896890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414222790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года291480
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44333016689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30166890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44683035698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30356980
21103 Выручка за отчетный год209243164583
21104 Выручка за предыдущий год31645830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205812985581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29855810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3431792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год144983
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9830
22203 Управленческие расходы за отчетный год168720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год319-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (4468) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20581+144+168) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (20924) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (20924) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАГНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить