Общество с ограниченной ответственностью "Мартин Уфа" ИНН:0245024457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739236 ОКВЭД:15.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475657035535
11504 Основные средства на конец предыдущего года570355350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года64335
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года43350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476157465609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года574656100
12103 Запасы на конец отчетного года862162274158
12104 Запасы на конец предыдущего года622741580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30331486
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года314860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года559332195504810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1955048100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14752286169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22861690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569731283779223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2837792230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5744923412214832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34122148320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19817-16316-6844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16316-68440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19807-16306-6834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16306-68340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62382567621214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25676212140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58806124752452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247524520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5942995042821666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50428216660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5744923412214832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34122148320
21103 Выручка за отчетный год628683544114852
21104 Выручка за предыдущий год5441148520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год603992366804879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3668048790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2469117731-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17731-270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9281120504445
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1205044440
22203 Управленческие расходы за отчетный год486932681336
22204 Управленческие расходы за предыдущий год326813370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105412413-5808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2413-58080
23303 Проценты к уплате за отчетный год17891946363
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19463630
23403 Прочие доходы за отчетный год700410186
23404 Прочие доходы за предыдущий год101860
23503 Прочие расходы за отчетный год1925610957679
23504 Прочие расходы за предыдущий год109576790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3500-9472-6844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9472-68440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3500-9472-6844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9472-68440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3500-9472-6844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9472-68440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-1631700
32008 Величина капитала на 31-1630700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)350000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350000
33218 Убыток (ИТОГО)350000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-1981700
33008 Величина капитала на 31-1980700
36003 Чистые активы на 31-1980700
36004 Чистые активы на 31-1630600
41103 Поступления – всего за отчетный год14134400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14131500
41193 Прочие поступления за отчетный год2900
41203 Платежи – всего за отчетный год12255500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10965000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год726000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год162700
41293 Прочие платежи за отчетный год401800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1878900
43203 Платежи – всего за отчетный год1960000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1960000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1960000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-81100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3500)/Стоимость активов (574492) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (603992+9281+4869) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10541)/Выручка (628683) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3500)/Выручка (628683) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Х5 = Выручка/Активы = 1.094

Индекс Альтмана Z = 1.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мартин Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить