ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0245024552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12752126 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года166107
12104 Запасы на конец предыдущего года1070
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10891741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10891741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года414271
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5791435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9931706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10891741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17410
21103 Выручка за отчетный год54433528
21104 Выручка за предыдущий год35280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2833428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5160100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год50510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год2580
23504 Прочие расходы за предыдущий год802
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6724
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1089) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283+0+5051) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (5443) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (5443) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 3.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить