ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0245024841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802919 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32570
11504 Основные средства на конец предыдущего года5700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1109443610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года627600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года256000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года925112177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года910710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145895544177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63881770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146365627177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64701770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2501250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года254032930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27903543125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18931250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года356800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8277208452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2559520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11845208452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4579520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146365627177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64711770
21103 Выручка за отчетный год85875598366526
21104 Выручка за предыдущий год5985665260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85875598366526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5985665260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65600
22203 Управленческие расходы за отчетный год83901565436513
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5588665130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1974329313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3314130
23503 Прочие расходы за отчетный год1114013
23504 Прочие расходы за предыдущий год714130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86032930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260000
24604 Прочее за предыдущий год60100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86032930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86032930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (860)/Стоимость активов (14636) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+83901) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1974)/Выручка (85875) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (860)/Выручка (85875) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 3.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить