ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НОВОБУЛГАКОВО" ИНН:0245025010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16807644 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1646247106
11504 Основные средства на конец предыдущего года2471060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1646247108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2471080
12103 Запасы на конец отчетного года3024619
12104 Запасы на конец предыдущего года246190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40173907766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39077660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1993544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42464188829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41888290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58924435937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44359370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424348125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3481250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54694087812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40878120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54694087812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40878120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58934435937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44359370
21103 Выручка за отчетный год15853105101851
21104 Выручка за предыдущий год1051018510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15365100491709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1004917090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488461142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4611420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488461142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4611420
23403 Прочие доходы за отчетный год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год28811227
23504 Прочие расходы за предыдущий год112270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216349115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3491150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1401260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76223115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2231150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (5892) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15365+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (488)/Выручка (15853) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (15853) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = -0.992

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОВОБУЛГАКОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить