Общество с ограниченной ответственностью "Центр комплексных решений" ИНН:0245025154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20666178 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года912889750241705035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7502417050350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года912955750256705068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7502567050680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912955750256705068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7502567050680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702746704851705010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7048517050100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5781526335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года263350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1523944514223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45142230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2102094540558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45405580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912955750256705068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7502567050680
21103 Выручка за отчетный год1844652241840
21104 Выручка за предыдущий год22418400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1867152243080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22430800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2250-1240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2250-1240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12400
23303 Проценты к уплате за отчетный год41230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2300
23403 Прочие доходы за отчетный год20100
23503 Прочие расходы за отчетный год15120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2105-1590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2105-1590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15900
32003 Величина капитала на 3170501000
32007 Величина капитала на 31-15900
32008 Величина капитала на 3170485100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)210500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210500
33218 Убыток (ИТОГО)210500
33003 Величина капитала на 3170501000
33007 Величина капитала на 31-226400
33008 Величина капитала на 3170274600
36003 Чистые активы на 3170274600
36004 Чистые активы на 3170485100
41203 Платежи – всего за отчетный год570800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год556700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8400
41293 Прочие платежи за отчетный год5700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-570800
42103 Поступления – всего за отчетный год20308800
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год20308800
42203 Платежи – всего за отчетный год19732900
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год19732900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год575900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2105)/Стоимость активов (912955) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186715+0+0) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2250)/Выручка (184465) = -1.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2105)/Выручка (184465) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.343

Индекс Альтмана Z = 8.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-1.22%), рентабельность компании (-1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр комплексных решений

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить