ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИ РОБОТИКС" ИНН:0245025274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822678 ОКВЭД:29.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262716680
11504 Основные средства на конец предыдущего года166800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262716680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166800
12103 Запасы на конец отчетного года42664332250
12104 Запасы на конец предыдущего года43322500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3842410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82013388326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33883260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10078302557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83025570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года704965294
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9652940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1456297563427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года975634270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17189114243427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1142434270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4581946
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47521116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16362109513411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1095134110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3522620
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16714112133411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1121334110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17189114243427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1142434270
21103 Выручка за отчетный год36188112632773
21104 Выручка за предыдущий год1126327730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34999110142764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1101427640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11892499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3642499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24990
23503 Прочие расходы за отчетный год34111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3302388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2641906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2641906
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (17189) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34999+825+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (36188) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (36188) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 2.105

Индекс Альтмана Z = 2.109

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.109<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИ РОБОТИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить