ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦПОСТАВКА" ИНН:0245025348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20828349 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3532146
12104 Запасы на конец предыдущего года321460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8956192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года561920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179384278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3842780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179384278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3842780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71280230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2802300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141347252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3472520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179384278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3842780
21103 Выручка за отчетный год276859206
21104 Выручка за предыдущий год8592060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275845191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8451910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (179) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (276) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (276) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 4.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦПОСТАВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить