ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИРОСКОП" ИНН:0245025482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838165 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5159
11504 Основные средства на конец предыдущего года590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года590
12103 Запасы на конец отчетного года246333
12104 Запасы на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44523604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3604512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47705336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5336513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48205395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5395513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1599289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года289340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1609299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32115096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5096163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32115096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5096163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48205395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5395513
21103 Выручка за отчетный год1375918335
21104 Выручка за предыдущий год18335445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1375918138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18138343
22203 Управленческие расходы за отчетный год1196917843
22204 Управленческие расходы за предыдущий год178430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1790295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295343
23403 Прочие доходы за отчетный год24400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год215406
23504 Прочие расходы за предыдущий год4063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1599289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1599289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1599289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1599)/Стоимость активов (4820) = 33.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11969) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1790)/Выручка (13759) = 13.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1599)/Выручка (13759) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 5.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13.01%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИРОСКОП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить