ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЛАТ+" ИНН:0245025570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627544 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118133
11504 Основные средства на конец предыдущего года133133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133133
12103 Запасы на конец отчетного года1249732
12104 Запасы на конец предыдущего года731262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6077
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1643837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года925460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года975510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970562
21103 Выручка за отчетный год1745510464
21104 Выручка за предыдущий год10464503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167479057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9829391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7081407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год635112
22103 Коммерческие расходы за отчетный год362988
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41142
23403 Прочие доходы за отчетный год1360
23404 Прочие доходы за предыдущий год160
23503 Прочие расходы за отчетный год170
23504 Прочие расходы за предыдущий год81
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год465419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41941
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41941
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (1761) = 26.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16747+362+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (17455) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (17455) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.24

Индекс Альтмана Z = 7.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить