ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО" ИНН:0245025926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749269 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153335634
11504 Основные средства на конец предыдущего года56340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153335634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56340
12103 Запасы на конец отчетного года445560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года115851029
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года999394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года693601166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года846936800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года181500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121-95
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28281-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года73770
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года73880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132045000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358201885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490246885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года846936800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680010
21103 Выручка за отчетный год948160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год966300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44320
22203 Управленческие расходы за отчетный год745184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13697-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-840
23303 Проценты к уплате за отчетный год21550
23403 Прочие доходы за отчетный год163960
23503 Прочие расходы за отчетный год24111
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-270
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216-95
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (84693) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96630+4432+7451) = -12.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13697)/Выручка (94816) = -14.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (94816) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 3.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-14.45%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР ЗУБОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить