ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02" ИНН:0245025940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14708820 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23142250
12104 Запасы на конец предыдущего года22500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1512236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39652622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39652622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13251332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20991025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34242357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39652622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26220
21103 Выручка за отчетный год2049342327
21104 Выручка за предыдущий год423270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1708941909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3404418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4180
23303 Проценты к уплате за отчетный год19984
23304 Проценты к уплате за предыдущий год840
23404 Прочие доходы за предыдущий год520
23503 Прочие расходы за отчетный год7188
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год276215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (3965) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17089+2789+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (20493) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (20493) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = 4.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙСЕРВИС-02

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить