ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕБЯЖИЙ" ИНН:0245025997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662552 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44693376
12104 Запасы на конец предыдущего года33760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56093711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56093711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2033543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25331043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9401503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21361166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30762668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56093711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37110
21103 Выручка за отчетный год1527511351
21104 Выручка за предыдущий год113510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116248774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36512577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19371832
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1714745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7450
23203 Проценты к получению за отчетный год30
23403 Прочие доходы за отчетный год118
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год118203
23504 Прочие расходы за предыдущий год2030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1600560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5600
24603 Прочее за отчетный год5960
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1541500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1541500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1541)/Стоимость активов (5609) = 27.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11624+1937+0) = 12.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1714)/Выручка (15275) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1541)/Выручка (15275) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 7.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (11.22%), рентабельность компании (10.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЯЖИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить