ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП" ИНН:0245026567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26794316 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4141124
11504 Основные средства на конец предыдущего года11240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4141124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11240
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5321179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315514
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5321179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11790
21103 Выручка за отчетный год622845
21104 Выручка за предыдущий год8450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год622845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-816531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5310
23403 Прочие доходы за отчетный год6420
23503 Прочие расходы за отчетный год118
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-185523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5230
24603 Прочее за отчетный год149
24604 Прочее за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-199514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-199514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (532) = -37.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1438+0) = -56.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-816)/Выручка (622) = -131.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (622) = -31.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.57

Индекс Альтмана Z = -3.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-131.19%), рентабельность компании (-31.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭМ-ТЕХНОЛОДЖИ ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить