ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ" ИНН:0245026662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26804279 ОКВЭД:26.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27
11504 Основные средства на конец предыдущего года70
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70
12103 Запасы на конец отчетного года1360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3154463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9434463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9454470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66666
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2694394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2694394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9454470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44700
21103 Выручка за отчетный год163665269
21104 Выручка за предыдущий год52690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155065174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год950
23503 Прочие расходы за отчетный год2813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66666
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (945) = 70.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15506+0+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (860)/Выручка (16366) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (16366) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.705

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.88

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.513

Х5 = Выручка/Активы = 17.319

Индекс Альтмана Z = 22.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ ГЛАСС ПРОДИДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить