ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАМЕТСТРОЙ" ИНН:0245026729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805043 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1610
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года539250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года710363
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12518
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1424651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1424651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1402636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1402636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1424651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6510
21103 Выручка за отчетный год2080871
21104 Выручка за предыдущий год8710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1953854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170
23503 Прочие расходы за отчетный год1311
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3150
32008 Величина капитала на 31150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)70
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)70
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31120
33008 Величина капитала на 31220
36003 Чистые активы на 31220
36004 Чистые активы на 31150
41103 Поступления – всего за отчетный год20350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19730
41193 Прочие поступления за отчетный год620
41203 Платежи – всего за отчетный год16650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30
41293 Прочие платежи за отчетный год420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3700
42103 Поступления – всего за отчетный год120
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год120
42203 Платежи – всего за отчетный год3580
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3580
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1424) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1953+105+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (2080) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2080) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.172

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАМЕТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить