Федоровское заготовительное потребительское общество "Заготсбытсервис" ИНН:0247003766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71853344 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675675675
11504 Основные средства на конец предыдущего года675675675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года675675675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года675675675
12103 Запасы на конец отчетного года973757810
12104 Запасы на конец предыдущего года757810793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377316237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3162370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135310731047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10731047793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202817481722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174817221468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142113501312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135013121202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года607398410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398410266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607398410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398410266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202817481722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174817221468
21103 Выручка за отчетный год365134853389
21104 Выручка за предыдущий год348533892770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362634603368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год346033682723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252147
23403 Прочие доходы за отчетный год96114110
23404 Прочие доходы за предыдущий год114110110
23503 Прочие расходы за отчетный год164117
23504 Прочие расходы за предыдущий год411714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10598114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98114143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год353531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год353126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год706383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6383117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Прибыль

Прибыль Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Чистые активы

Чистые активы Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (2028) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3626+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (3651) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (3651) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.341

Индекс Альтмана Z = 5.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Федоровское заготовительное потребительское общество Заготсбытсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить