Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Регион-сервис" ИНН:0247003773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71853383 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16926189991965020407
11504 Основные средства на конец предыдущего года18999196502040717122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1692618999196500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1899919650224070
12103 Запасы на конец отчетного года1516118918313305
12104 Запасы на конец предыдущего года1189183133051303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1278610856823611605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1085682361187013541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47610940265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1094001529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1477813139100670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1313910067151750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31819321382971737582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32138297173758233495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16246136171088611018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13617108861101810976
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года778215123193839
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2151231938395793
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года778215123190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2151231938390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14195150701121212725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15070112121272515526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1419516370165120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1507016512227250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31819321382971737582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32138297173758233495
21103 Выручка за отчетный год82678928506524958986
21104 Выручка за предыдущий год92850652495898655611
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78999860866291156842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86086629115684253125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3679676423380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6764233821440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3679676423380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6764233821440
23303 Проценты к уплате за отчетный год40436892825
23304 Проценты к уплате за предыдущий год436892825281
23403 Прочие доходы за отчетный год10856137399
23404 Прочие доходы за предыдущий год6137399392
23503 Прочие расходы за отчетный год2079283416891662
23504 Прочие расходы за предыдущий год283414521662613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26453500-1060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3500131560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6287692614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76926314413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19292731-13242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2731-132421571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Прибыль

Прибыль Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Чистые активы

Чистые активы Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1929)/Стоимость активов (31819) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78999+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3679)/Выручка (82678) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1929)/Выручка (82678) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.085

Х5 = Выручка/Активы = 2.598

Индекс Альтмана Z = 3.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Дочернее общество с ограниченной ответственностью Регион-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить