Общество с ограниченной ответственностью "Агросервис" ИНН:0247003847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71869641 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13002139631424514443
11504 Основные средства на конец предыдущего года13963142451444311736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300213963142450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1396314245144430
12103 Запасы на конец отчетного года13029106641695514491
12104 Запасы на конец предыдущего года1066416955144919464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3460533355932072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5333559320723206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21319827692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1982769225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1670216195228240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1619522824166550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29704301583706931098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30158370693109824431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26907252112367320951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25211236732095119973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279749471339610147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494713396101474274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27974947133960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494713396101470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29704301583706931098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30158370693109824431
21103 Выручка за отчетный год825790931779615193
21104 Выручка за предыдущий год9093177961519314606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710368001683614624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6800168361462413983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115422939600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22939605690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115422939600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22939605690
23403 Прочие доходы за отчетный год1203123022551002
23404 Прочие доходы за предыдущий год1230225510022905
23503 Прочие расходы за отчетный год6611985493593
23504 Прочие расходы за предыдущий год1985493593120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1696153827220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153827229780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169615382722978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153827229783408

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1696)/Стоимость активов (29704) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7103+0+0) = 16.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1154)/Выручка (8257) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1696)/Выручка (8257) = 20.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.62

Индекс Альтмана Z = 13.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.98%), рентабельность компании (20.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить