Общество с ограниченной ответственностью "Монтажсервис" ИНН:0247003910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73754801 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357425500
11504 Основные средства на конец предыдущего года425500448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357425500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года425500448
12103 Запасы на конец отчетного года120146128
12104 Запасы на конец предыдущего года146128171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11551411659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411659312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55113371233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133712331826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182628942020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года289420202309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218333192520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331925202757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207632362433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323624332530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1078387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8387227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1078387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8387227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218333192520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331925202757
21103 Выручка за отчетный год822579379816
21104 Выручка за предыдущий год793798169665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775270438738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год704787378638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4738941078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89010791027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4738941078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89010791027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4738941078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89010791027
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260261317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261317323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213633761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год633761704

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (2183) = 9.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7752+0+0) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (473)/Выручка (8225) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (8225) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.402

Индекс Альтмана Z = 27.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.15), коэффициент быстрой ликвидности (15.94), коэффициент текущей ликвидности (17.07), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.75%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить