ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛЫК" ИНН:0247003950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73780000 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380242194100
11504 Основные средства на конец предыдущего года421941004545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380242194100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года421941004545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83061831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года618311174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468647506147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475061473128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551653686178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года536861784302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9318958710278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9587102788847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9318958710154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9587101548845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9318958710278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9587102788847
21103 Выручка за отчетный год81211542556
21104 Выручка за предыдущий год115425562339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9501408445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1408445529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-138-2542111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25421111810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-138-2542111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25421111810
23403 Прочие доходы за отчетный год7205600
23404 Прочие доходы за предыдущий год56000
23503 Прочие расходы за отчетный год218173302
23504 Прочие расходы за предыдущий год173302141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3641331809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13318091669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3641331809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13318091669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (9318) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+0+0) = -14.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-138)/Выручка (812) = -17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (812) = 44.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-17%), рентабельность компании (44.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить