ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАВРИЛОВКА" ИНН:0247004223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79636422 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17223175491909113875
11504 Основные средства на конец предыдущего года17546190911387514175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1722317549190910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1754619091138750
12103 Запасы на конец отчетного года15079168191246012105
12104 Запасы на конец предыдущего года16819124601210512072
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1702459403446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4594034461073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1678117278128640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1727812863125570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34004348243195526432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34824319552643227420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18667153441442113453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15344144211345313397
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4913533261421001
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5332614210012335
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1630207322642484
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4913696282150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6962821532650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80083010702670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104241171884898644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11718848986446534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104241251893190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12518931997140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34004348243195526432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34824319552643227420
21103 Выручка за отчетный год36042211182958815244
21104 Выручка за предыдущий год21118295881524415695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3283920119290119619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2011929011961914873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32039995770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99957756250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32039995770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99957756250
23303 Проценты к уплате за отчетный год885860346438
23304 Проценты к уплате за предыдущий год860346438683
23403 Прочие доходы за отчетный год2287424247112644
23404 Прочие доходы за предыдущий год4242471126443503
23503 Прочие расходы за отчетный год1282345839747775
23504 Прочие расходы за предыдущий год3458397477752721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33239239680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год923968560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год332392396856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92396856921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3323)/Стоимость активов (34004) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32839+0+0) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3203)/Выручка (36042) = 8.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3323)/Выручка (36042) = 9.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.217

Индекс Альтмана Z = 3.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (8.89%), рентабельность компании (9.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАВРИЛОВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить