ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗАТ" ИНН:0247004329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94262290 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62867418061839518435
11504 Основные средства на конец предыдущего года4180618395184358213
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года70000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6293741806183950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4180618395184350
12103 Запасы на конец отчетного года29079243812871719499
12104 Запасы на конец предыдущего года24381287171949915088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85141601448363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16014483631049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184910433061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10433061666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3944227025294710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2702529471198630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102379688314786638298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68831478663829825016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67785287681773512441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2876817735124419516
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года111871469074478586
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14690744785860
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13267001022293
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7001022293398
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125131539084690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15390846988790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000820030001800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8200300018004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14081164731866215178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16473186621517811102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2208124673216620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2467321662169780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102379688314786638298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68831478663829825016
21103 Выручка за отчетный год79900461214034729220
21104 Выручка за предыдущий год46121403472922025886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71772426493922228358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42649392222835825149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8128347211250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год347211258620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8128347211250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год347211258620
23303 Проценты к уплате за отчетный год374931181532828
23304 Проценты к уплате за предыдущий год311815328280
23403 Прочие доходы за отчетный год196541675987266860
23404 Прочие доходы за предыдущий год16759872668603747
23503 Прочие расходы за отчетный год1993600430253969
23504 Прочие расходы за предыдущий год6004297339692674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220401110952940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11109534629250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год765200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220401103352942925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11033529429251810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22040)/Стоимость активов (102379) = 21.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71772+0+0) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8128)/Выручка (79900) = 10.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22040)/Выручка (79900) = 27.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.959

Индекс Альтмана Z = 5.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.17%), рентабельность компании (27.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить