Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис" ИНН:0247004350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94270935 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304874
11504 Основные средства на конец предыдущего года4874110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4874110
12103 Запасы на конец отчетного года41722
12104 Запасы на конец предыдущего года1722107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231821392084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213920842168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года942863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241621842169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218421692295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244622322243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223222432405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125117113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11711390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232121152130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211521302315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232121152130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211521302315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244622322243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223222432405
21103 Выручка за отчетный год740068207788
21104 Выручка за предыдущий год682077885598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701665687562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год656875625256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384252226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252226342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384252226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252226342
23503 Прочие расходы за отчетный год201145123
23504 Прочие расходы за предыдущий год145123264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183107103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10710378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115107103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10710378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (2446) = 4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7016+0+0) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (7400) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (7400) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить