ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ГУСЬ" ИНН:0247004576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96214786 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25429267213059020606
11504 Основные средства на конец предыдущего года26721305902060619315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2542926721305900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2672130590206060
12103 Запасы на конец отчетного года53808389083423027871
12104 Запасы на конец предыдущего года38908342302787111420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17883945222536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3945222536662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2436751236345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года751236345112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5803240053349880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4005334988307520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83461667746557851358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66774655785135831509
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60730505364019030282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50536401903028220323
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50765782143709010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57861437090102487
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4777592600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5926000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года985311708143700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117121437090100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года605262589879633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2625898796338183
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12273190120312433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190120312433516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128784526110180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452611018120660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83461667746557851358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66774655785135831509
21103 Выручка за отчетный год52824476834268441188
21104 Выручка за предыдущий год47683426844118835613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42910373643091631178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37364309163117826431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год991410319117680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1031911768100100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991410319117680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1031911768100100
23303 Проценты к уплате за отчетный год999162916601098
23304 Проценты к уплате за предыдущий год162916601098937
23403 Прочие доходы за отчетный год1279166624584664
23404 Прочие доходы за предыдущий год1666245846642327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101941035698980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10356989899590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101941035698989959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10356989899598659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10194)/Стоимость активов (83461) = 12.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42910+0+0) = 23.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9914)/Выручка (52824) = 18.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10194)/Выручка (52824) = 19.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.672

Индекс Альтмана Z = 7.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.77%), рентабельность компании (19.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ ГУСЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить