ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:0247007785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80011058 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3441316432143264
11504 Основные средства на конец предыдущего года3164321432643314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3441316432140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3164321432640
12103 Запасы на конец отчетного года9093488038403104
12104 Запасы на конец предыдущего года4880384031043920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9093488038400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4880384031540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12534804470546418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8044705464187234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7876671961615698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6719616156985428
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16561325893720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13258937201806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465613258930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13258937200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12534804470546418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8044705464187234
21103 Выручка за отчетный год11150757554654249
21104 Выручка за предыдущий год7575546542493053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9581631037773267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6310377732672544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1569126516880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126516889820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1569126516880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126516889820
23403 Прочие доходы за отчетный год9558491768470
23404 Прочие доходы за предыдущий год8491768470518
23503 Прочие расходы за отчетный год136515563195980
23504 Прочие расходы за предыдущий год15563195980280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11595582610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5582614720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1159558261472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год558261472747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1159)/Стоимость активов (12534) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9581+0+0) = 16.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1569)/Выручка (11150) = 14.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1159)/Выручка (11150) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.692

Индекс Альтмана Z = 6.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (14.07%), рентабельность компании (10.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить