Общество с ограниченной ответственностью "ОЧКЫН" ИНН:0247007834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84451096 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21961241391394515122
11504 Основные средства на конец предыдущего года2413913945151226422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2196124139139450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2413913945151220
12103 Запасы на конец отчетного года16834155111210710719
12104 Запасы на конец предыдущего года15511151821071911612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617386297476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386297476391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1745115897124040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1589715479111950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39412400362634926318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40036294242631826262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19531142411094312300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15303140181230011079
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года98301514338304430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15143383044304430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года98301514338300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15143383044300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200022932001122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года229320011223955
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8051835995759466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7297957594666798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1005110652115760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95901157695880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39412400362634926318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40036294242631826262
21103 Выручка за отчетный год14521140651531413014
21104 Выручка за предыдущий год14065153141301412292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14059127231308610243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12723130861024310027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462134222280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1342222827710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год462134222280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1342222827710
23303 Проценты к уплате за отчетный год22038451930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год84519300
23403 Прочие доходы за отчетный год7593133932431113
23404 Прочие доходы за предыдущий год1339324311131255
23503 Прочие расходы за отчетный год1624161352092663
23504 Прочие расходы за предыдущий год551356026631037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4228223690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1285171812210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4228223691221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1285171812212483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4228)/Стоимость активов (39412) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14059+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (462)/Выручка (14521) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4228)/Выручка (14521) = 29.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.982

Индекс Альтмана Z = 3.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (29.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЧКЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить