Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Союз" ИНН:0247008517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64155349 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18458811112511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18458811110
12103 Запасы на конец отчетного года3561128953357967
12104 Запасы на конец предыдущего года68115335796710116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9532300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2234000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13091131253350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9045533579670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13091149659239078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92295923907812627
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469362834595134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2147345951346777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года374489315613365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840214415712383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3338157123832485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840786824640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7082246439440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13091149659239078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92295923907812627
21103 Выручка за отчетный год23097711160716499
21104 Выручка за предыдущий год9771116071649920705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23096021043314620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9602104331462018675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169117418790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169117418790
23404 Прочие доходы за предыдущий год75131231360968
23504 Прочие расходы за предыдущий год75131233104968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16911741350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16911741352030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1309) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (230) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (230) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.558

Индекс Альтмана Z = 2.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить