ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САИТОВО" ИНН:0247008563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867470 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3105339533953208
11504 Основные средства на конец предыдущего года3395339532080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3105339533950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3395339532080
12103 Запасы на конец отчетного года7307611051963668
12104 Запасы на конец предыдущего года6110519636680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7307611051960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6110519641520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10412950585917360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95058591736011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2058144481479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14448147911
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8548548540
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года85485400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8548548540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85485400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7500311628323190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3116283231900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4091409140910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7500720769230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7207692372810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10412950585917360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95058591736011
21103 Выручка за отчетный год810010022104857246
21104 Выручка за предыдущий год100221048572460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77779409103306304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94091033063040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3236131550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6131559420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3236131550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6131559420
23403 Прочие доходы за отчетный год29186620550
23404 Прочие доходы за предыдущий год866205500
23504 Прочие расходы за предыдущий год84914758740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6146307350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год630735680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61463073568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630735680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (614)/Стоимость активов (10412) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7777+0+0) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (8100) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (614)/Выручка (8100) = 7.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (7.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САИТОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить