Общество с ограниченной ответственностью "АгроРост" ИНН:0248006230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67866542 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13128901289012890
11504 Основные средства на конец предыдущего года128901289012890995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1312890128900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1289012890128900
12104 Запасы на конец предыдущего года15030013001373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301507080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15070813000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43130401359814190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1304013598141902370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1303011841141802186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33017470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3313030135880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1303013588141800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43130401359814190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1304013598141902370
21103 Выручка за отчетный год302013671780
21104 Выручка за предыдущий год20136717802680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17932669902570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30224050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22405-2100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30224050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22405-3600
23403 Прочие доходы за отчетный год51502306360
23404 Прочие доходы за предыдущий год1502306360276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3517223000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172230000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3517222760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17222760110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (43) = 81.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (30) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (30) = 116.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.814

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.814

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 7.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (116.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроРост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить